习题一：
【单项选择题】
陈先生打算在未来三年每年年初存入3000元，年利率3%，单计利息，则在第三年年末存款的终值是( )元。
A.9573.52
B.9340.21
C.9540
D.9000
正确答案:C
单利与复利
答案解析 :
由于本题是单利计息的情况，所以不是简单的年金求终值的问题，第三年年末该笔存款的终值=3000×(1+3×3%)+3000×(1+2×3%)+3000×(1+1×3%)=9540(元)。
【单项选择题】
某只基金近4年的收益率分别为8%,9.5%,6.1% ,7.8%，则该基金的算术年平均收益率为( )。
A.7.07%
B.7.10%
C.7.85%
D.8.01%
正确答案:C
绝对收益
答案解析 :
该基金的算术平均收益率=(8%+9.5%+6.1%+7.8%)/4×100% =7.85%。
【单项选择题】
下列各项中，属于基金业绩评价需考虑的因素的是( )。
A.基金成立时间
B.基金风险水平
C.基金管理层状况
D.基金发展历史
正确答案:B
基金业绩评价需考虑的因素
答案解析 :
基金业绩评价需要考虑投资目标与投资范围、基金风险水平、基金规模和时期选择等因素，选项A，C，D不属于其应考虑的因素，选项B属于基金业绩评价需考虑的因素。
【单项选择题】
( )是指当市场利率下降时，债券发行人能够以更低的利率融资，因此可以提前偿还高息债券的风险。
A.利率风险
B.信用风险
C.提前赎回风险
D.通货膨胀风险
正确答案:C
债券基金的风险管理
答案解析 :
提前赎回风险是指债券发行人有可能在债券到期日之前回购债券的风险。当市场利率下降时，债券发行人能够以更低的利率融资，因此可以提前偿还高息债券。持有附有提前赎回权债券的基金将不仅不能获得高息收益，而且还会面临再投资风险。
【单项选择题】
市场利率走低时，以下判断正确的是( )。
A.债券价格上升，再投资收益下降
B.债券价格不变，因为利息收益相对增加，但再投资收益下降，两者互相抵消
C.债券价格下降，再投资收益下降
D.债券价格下降，再投资收益上升
正确答案:A
债券基金的风险管理
答案解析 :
由于市场利率是用以计算债券现值折现率的一个组成部分，所有证券价格趋于与利率水平变化反向运动。所以市场利率走低时，债券价格上升，再投资收益下降。
【单项选择题】
内部控制的基本要素不包括( )。
A.外部监控
B.内部监控
C.信息沟通
D.控制活动
正确答案:A
内部控制的基本要素
答案解析 :
基金管理人内部控制的基本要素包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。
【单项选择题】
基金业协会颁布《基金从业人员执业行为自律准则》的时间是( )。
A.2004年8月20日
B.2014年12月15日
C.2005年9月12日
D.2014年8月20日
正确答案:B
基金业协会的自律
答案解析 :
2014年12月15日，基金业协会颁布了《基金从业人员执业行为自律准则》，引导全体从业人员以合乎职业道德规范的方式对待客户、公众、所在机构、其他同业机构以及行业其他参与者。
